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第一部分　　部门概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

第三部分　　名词解释

第四部分　　2021年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分　　部门概况

　　一、主要职责

　　(一）主要职责

　　1、贯彻党中央关于财政工作的方针政策和决策部署，执行国家有关法律法规，落实省、市委有关工作要求。

　　2、参与县（区）乡（镇）财政体制管理，负责县(区）乡（镇）财政体制改革的指导、推动和考核评估工作。指导县（区）乡（镇）财政管理工作，承担基层财政政策指导、推动、绩效管理、绩效考核、资金分配使用等事务性工作。

　　3、承担市本级政府投资建设工程项目预算、决算（结算）评审。负责对财政性投融资项目招标工程的拦标价审核。

　　4、承担地方政府债务管理和风险防控事务性工作。

　　5、承担全市财政监察的服务性、事务性工作，参与组织开展贯彻落实国家出台的各项财税政策的培训，负责全市财政科学研究工作。

　　6、负责政府非税收入征收，非税收入征收计划编报及执行，财政票据管理，承担政府建设项目财务决算审核。

　　7、承担财政资金国库集中收付、账户设置及运行、预算执行动态监控、部门决算及部门财务报告汇编等事务性工作。

　　8、承担预算编制和审核、基础定额测算核定等事务性工作。

　　9、承担社会保险基金收支预决算编制、资金筹措及运行等事务性工作。

　　10、完成主管部门交办的其他任务

　　（二）机构设置

　　1.机关事务服务部

　　2.基层财政服务部

　　3.财政投资评审部

　　4.政府债务事务部

　　5.财政监督服务部

　　6.收费管理服务部

　　7.国库收付部

　　8.预算编审部

　　9.社保资金运行部。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入阜新市财政事务服务中心2021年部门决算编制范围的预算单位包括：

　　1、阜新市财政事务服务中心。

第二部分　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计1234.05万元，包括：

　　1.财政拨款收入1223.28万元，占收入总计的99.13%。其中：一般公共预算财政拨款收入1223.28万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

　　3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余10.77万元，占收入总计的0.87%。主要是维修费与机关日常公用经费等。

　　与上年相比，今年收入增加244.71万元，增长24.73%，主要原因：一是人员增加，二是有去世职工，本年追加丧葬抚恤金。

　　（二）支出总计1234.05万元，包括：

　　1.基本支出1234.05万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1017.35万元，对个人和家庭的补助支出32.44万元，商品和服务支出184.26万元。

　　2.项目支出0万元，占支出总计的0%。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加244.71万元，增加25%，主要原因：一是人员增加，二是有去世职工，本年追加丧葬抚恤金。

　　（三）年末结转和结余0万元。

　　按照财政要求，2021年开始实现收付实现制，年末结余资金全部收回，年末无财政拨款结转结余。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出1234.05万元，其中：基本支出1234.05万元，项目支出0万元。与上年相比，财政拨款支出增加244.71万元，增加25%，主要原因：一是人员增加，二是有去世职工，本年追加丧葬抚恤金。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的138%，主要原因：一是本年有新招录事业单位人员；二是增加2020年年度考核绩效奖、调出职工追加的各种保险金及年金、去世职工的抚恤金及丧葬费等资金,以上资金年初未纳入2021年预算管理。其中：基本支出完成年初预算的138%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出1234.05万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出1137.35万元，占92.16%；社会保障和就业支出31.44万元，占2.55%；住房保障支出65.26万元，占5.29%。。

　　1.一般公共服务支出1137.35万元，具体包括：

　　（1）事业运行1137.35万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出等支出，完成年初预算的157%，决算数大于年初预算数的原因本年人员增加，有新招录工作人员。

　　（2）一般行政管理事务0万元。

　　（3）预算改革业务0万元。

　　（4）财政国库业务0万元。

　　（5）信息化建设0万元。

　　（6）其他财政事务支出0万元。

　　2.社会保障和就业支出31.44万元，具体包括：

　　（1）事业单位离退休8.61万元，主要是商品和服务支出，对个人和家庭的补助等支出，完成年初预算的106%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员变动。

　　（2）机关事业单位基本养老保险缴费0万元。

　　（3）死亡抚恤22.83万元，主要是退休人员死亡抚恤等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是无此预算。

　　（4）伤残抚恤0万元。

　　3.住房保障支出65.26万元，具体包括：

　　住房公积金65.26万元，主要是住房公积金等支出。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是公车运行维护费在行政核算。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数等于年初预算数。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。

　　3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车运行维护费在行政账户核算。

　　其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要用于维护公车维护及运行，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1234.05万元，其中：人员经费1049.79万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费184.26万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年机关运行经费支出0万元，主要原因是机关运行经费在行政核算。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额0万元。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　1.预算绩效管理工作开展情况。

　　（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元。

　　（2）部门评价情况。我部门未开展部门评价工作。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　2021年度我部门无项目绩效自评。

第三部分　　名词解释 

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

  第四部分　　2021年度部门决算表

 　附件：辽宁省阜新市财政事务服务中心2021年决算公开表.xls