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第一部分  阜新市财政局概况

一、    主要职责

二、    部门决算单位构成

第二部分  阜新市财政局2019年度部门决算报表

一、2019年度收入支出决算总表

二、2019年度收入决算表

三、2019年度支出决算表

四、2019年度财政拨款收入支出决算表

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2019年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  阜新市财政局2019年度部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 阜新市财政局概况

一、阜新市财政局概况

　 （一）主要职责

   1、贯彻执行国家、省关于财政工作的方针、政策;拟订和执行市财政政策、改革方案及其他有关政策;分析预测财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行市与县(区)的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、负责拟订市财政发展规划，起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案。

3、承担市本级各项财政收支管理的职责，负责编制年度市本级预算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告财政决算;组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算;完善市转移支付制度;指导市、县(区)、乡(镇)财政管理工作。

   4、制定政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据;研究拟订全市彩票管理政策和办法，管理彩票市场和彩票资金。

   5、组织制定全市财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市财政国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规及政策;研究制定市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。

7、负责制定市政府采购制度，监督管理政府采购活动，监督考核集中采购机构并管理采购代理机构。

8、负责制定全市行政事业单位国有资产管理的规章制度并组织实施;按规定管理市本级行政事业单位国有资产;研究制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策;负责市本级财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易非经营性购汇人民币限额预算管理。

9、负责办理和监督市财政的经济发展支出、省和市政府性投资项目的财政拨款;参与拟订市建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度;组织审查财政性投资工程预(结)算、竣工决算;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;承担国家赔偿费用管理工作;负责全市农业综合开发管理工作。

10、负责管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订全市社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制市本级社会保障预决算草案。

11、贯彻执行国家关于政府内债管理的制度和政策，拟订全市政府性债务管理制度和办法，防范财政风险;负责统一管理全市政府外债，制定基本管理制度;参与涉外债务等的国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;按规定管理政策性金融业务。

12、贯彻执行国家统一的会计准则制度、内部控制规范；拟订全市会计管理的规章草案，制定全市会计管理的制度、办法并组织实施；按规定管理全市会计工作，监督和规范会计行为。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，监督检查财政资金使用管理情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

14、制定并组织实施全市财政系统干部教育培训规划，指导全市财政系统干部队伍建设工作。

15、承办市政府交办的其他事项。

（二）部门预算单位构成

纳入阜新市财政局2019年部门决算编制范围的预算单位包括

1、阜新市财政局机关，

　　2、阜新市财政事务服务中心。

第二部分 阜新市财政局2019年度部门决算表

阜新市财政局2019年度部门决算公开表.xls

第三部分 阜新市财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计3246.85万元，包括：

1.财政拨款收入3246.59万元，占收入总计的99.99%。其中：公共预算财政拨款收入3246.59万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0.26万元，占收入总计的0.001%。主要是利息收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余289.77万元，占收入总计的8.92%。主要是国库支付电子化建设项目等业务支出形成的结余。

与上年相比，今年收入增加636.61万元，增长24.38%，主要原因：一是今年补缴2014.10-2017.12月养老保险差额部分；二是局机关与财政事务服务中心有新入人员，增加工资造成。

（二）支出总计3250.96万元，包括：

1.基本支出2541.65万元，占支出总计的78.18%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2139.22万元，对个人和家庭的补助支出53.83万元，商品和服务支出330.72万元。

2.项目支出709.30万元，占支出总计的21.82%。主要包括PPP项目审计服务费、国库支付电子化建设项目等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加546.73万元，增长20.21%，主要原因：一是今年补缴2014.10-2017.12月养老保险差额部分；二是局机关与财政事务服务中心有新入人员，人员工资造成。

（三）年末结转和结余289.15万元。

主要是相关业务经费等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加272.7万元，增长1657.75%，主要原因：PPP项目审计服务费、国库支付电子化建设项目等项目尾款。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2019年度财政拨款支出3250.96万元，其中：基本支出2541.65万元，项目支出709.31万元。与上年相比，财政拨款支出增加546.73万元，增长20.21%，主要原因：一是今年补缴2014.10-2017.12月养老保险差额部分；二是局机关与财政事务服务中心有新入人员，人员工资造成。与年初预算相比，2019财政拨款支出完成年初预算的74.84%，其中：基本支出完成年初预算的74.84%。

（二）具体情况。

2019年度财政拨款支出3250.96万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出3061.47万元，占94.17%；社会保障和就业支出45.54万元，占1.4%；其他支出11.00万元占，0.34%；教育支出0.08万元，占0.002%；住房保障支出132.87万元，占4.09%。

1.一般公共服务支出3250.96万元，具体包括：

（1）行政运行1413.82万元，主要是工资福利等支出，完成年初预算的152%，决算数大于年初预算数的原因主要是有增加人员。

（2）一般行政管理事务679.03万元，主要是PPP项目审计费等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是业务需要。

（3）预算改革业务0万元。

（4）财政国库业务0万元。

（5）信息化建设0万元。

（6）事业运行938.35万元，主要是工资福利等支出，完成年初预算的122%，决算数大于年初预算数的原因主要是有增加人员。

（7）其他财政事务支出0万元

2.社会保障和就业支出45.54万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休22.1万元，主要是离休干部工资、退休人员取暖费等支出，完成年初预算的51.18%，决算数小于年初预算数的原因主要是有一名离休干部死亡。

（2）事业单位离退休4.3万元，主要是事业单位遗属补助、退休人员取暖费等支出，完成年初预算的54.1%，决算数小于年初预算数的原因主要是有退休职工死亡。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费0万元。

（4）死亡抚恤19.05万元，主要是抚恤金等支出。

（5）伤残抚恤0万元。

3.医疗卫生与计划生育支出0万元，包括：

（1）行政单位医疗0万元。

（2）事业单位医疗0万元。

4.节能环保支出0万元，具体包括：

水体支出0万元。

5.农林水事务支出0万元，具体包括：

其他农业支出0万元。

6.交通运输支出0万元，具体包括：

成品油价格改革补贴其他支出0万元。

7.资源勘探信息等支出0万元，包括：

其他工业和信息产业监管支出0万元。

8.国土海洋气象等事务支出0万元，具体包括：

其他其他国土资源事务支出0万元。

9.住房保障支出132.87万元，具体包括：

住房公积金132.87万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的104%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出25.24万元，完成年初预算的76.48%，决算数小于年初预算数的主要原因是缩减经费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费25.24万元。

1.因公出国（境）费0万元，主要用于无，2018年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2019年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%，主要是无。

2.公务接待费0万元，主要用于无，2018年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2018年公务接待费比上年减少0万元，下降0%，主要是无。

3. 公务用车购置及运行费25.24万元，比上年增加16.44万元，增长144%，主要是因业务需要购置一台车辆原因。

公务用车购置费19.13万元，主要用于购置车辆,当年购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费6.1万元，主要用于公车维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量4辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2541.66万元，其中：人员经费2193.05万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费348.61万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年财政局机关运行经费支出241.1万元，比上年减少121.68万元，降低33.54%，主要原因是节约经费，缩减开支。

（二）政府采购支出情况。

2019年财政厅政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，财政局共有车辆4辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车4辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我局组织对2019年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到0%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0分。

我单位2019年没有开展此项业务。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

24.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

25.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

26.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

30.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

32.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。

33. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。