常委会第  次会议上    

阜新市人民政府    

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：    

我受市人民政府委托，向本次常委会作关于市本级2018年决算草案的报告，请予审议。    

2018年，面对严峻复杂的经济形势，市级财政部门在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，深入落实新发展理念和“四个着力”“三个推进”，坚持稳中求进的工作总基调，扎实开展“重实干、强执行、抓落实”专项行动，迎难而上，奋力攻坚，狠抓增收节支，积极争取上级支持，不断推进财政改革，较好地完成了财政各项工作目标。    

按照《辽宁省开发区条例》要求，阜新高新技术产业开发区和阜新高新技术产业园区“所编制预算应当纳入本级政府预算，报本级人民代表大会审查批准”， 2018年决算报告口径调整为市本级与开发区、园区决算合计数。

一、市本级2018年决算草案    

（一）一般公共预算收支完成情况      

1. 市本级（含开发区、园区）一般公共预算收支完成情况      

一般公共预算收入完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级（含开发区、园区）2018年收入预算为20.5亿元，因市、区财政体制调整，收入预算调整为12.0亿元，实际完成13.9亿元，为调整预算的115.8%；比上年同比增加2.7亿元，增长24.4%，其中：税收收入完成4.2亿元，为调整预算的92.8%，比上年减少0.2亿元，下降3.9%；非税收入完成9.7亿元，为调整预算的129.9%，比上年增加2.9亿元，增长43%。    

一般公共预算支出完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级（含开发区、园区）2018年支出预算为63.3亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为81.6亿元，比年初预算增加18.3亿元。其原因是：（1）上年结转收入18.9亿元；（2）补助下级支出比年初预算增加2亿元；（3）调入资金0.3亿元；（4）动用预算稳定调节基金1.1亿元。      

2018年市本级（含开发区、园区）一般公共预算支出完成64.6亿元，为调整后预算的79.2%，比上年增加9.4亿元，增长17.1%。    

一般公共预算收支平衡情况:2018年市本级（含开发区、园区）一般公共预算收入13.9亿元，上级补助收入41.0亿元，债券收入20.5亿元，上年结转收入18.9亿元，调入资金0.3亿元，动用预算稳定调节基金1.1亿元，总收入95.7亿元；本年支出64.6亿元，上解支出-5.6亿元，债券还本支出17.5亿元，安排预算稳定调节基金2.2亿元，结转下年支出17.0亿元。一般公共预算当年收支平衡。    

2.市本级一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级2018年收入预算为18.2亿元，因市、区财政体制调整，收入预算调整为8.4亿元，实际完成10.2亿元，为调整预算的121.4%；比上年同比增加2.5亿元，增长32.5%，其中：税收收入完成0.7亿元，为调整预算的65.3%，比上年同比减少0.4亿元，下降34.1%；非税收入完成9.5亿元，为调整预算的129.7%，比上年增加2.9亿元，增长43.2%。    

一般公共预算支出完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级2018年支出预算为61.5亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为79.5亿元，比年初预算增加18亿元。其原因是：（1）上年结转收入18.5亿元；（2）省各项补助比年初预算减少1.9亿元；（3）调入资金0.3亿元；（4）动用预算稳定调节基金1.1亿元。    

2018年市本级一般公共预算支出完成62.9亿元，为调整后预算的79.1%，比上年增加9.5亿元，增长17.8%。    

一般公共预算收支平衡情况:2018年市本级一般公共预算收入10.2亿元，上级补助收入40.4亿元，债券收入19.7亿元，上年结转收入18.5亿元，调入资金0.3亿元，动用预算稳定调节基金1.1亿元，总收入90.2亿元；本年支出62.9亿元，上解支出-8.2亿元，债券还本支出16.7亿元，安排预算稳定调节基金2.2亿元，结转下年支出16.6亿元。一般公共预算当年收支平衡。    

（二）政府性基金预算收支完成情况      

1. 市本级（含开发区、园区）政府性基金预算收支完成情况    

政府性基金预算收入完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级（含开发区、园区）2018年收入预算为7.7亿元，实际完成5.4亿元，为预算的70.1%，比上年减少1.5亿元，下降21.7%。    

政府性基金预算支出完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级（含开发区、园区）2018年支出预算为6.9亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为4.4亿元，比年初预算减少2.5亿元。其原因是：（1）上年结转收入1亿元；（2）补助下级支出比年初预算增加2亿元；（3）收入比年初预算短收1.5亿元。    

2018年市本级（含开发区、园区）政府性基金预算支出实际完成3.3亿元，为调整预算的73.3%，比上年增加0.7亿元，增长26.8%。    

平衡情况:2018年市本级（含开发区、园区）政府性基金收入5.4亿元，上级补助收入-2.0亿元，上年结转收入1亿元，债券转贷收入10.0亿元，总收入14.4亿元；本年支出3.3亿元，债务还本支出10.0亿元，调出资金0.3亿元，结转下年支出0.8亿元，累计净结余为0。政府性基金预算当年收支平衡。    

2. 市本级政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级2018年收入预算为6.0亿元，实际完成5.1亿元，为预算的85.5%，比上年减少1.6亿元亿元，下降23.6%。政府性基金预算收入减少的主要原因是国有土地使用权出让收入减少1.5亿元。    

政府性基金预算支出完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级2018年支出预算为6.0亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为3.7亿元，比年初预算减少2.3亿元。其原因是：（1）上年结转收入1.0亿元；（2）补助下级支出比年初预算增加2.4亿元；（3）收入比年初预算短收0.9亿元。    

2018年市本级政府性基金预算支出实际完成2.9亿元，为调整预算的78.7%，比上年增加0.3亿元，增长11.7%。    

平衡情况:2018年市本级政府性基金收入5.1亿元，上级补助收入-2.1亿元，上年结转收入1.0亿元，债券转贷收入10.0亿元，总收入14亿元；本年支出2.9亿元，债务还本支出10.0亿元，调出资金0.3亿元，结转下年支出0.8亿元，累计净结余为0。政府性基金预算当年收支平衡。    

（三）国有资本经营预算执行情况      

因阜新高新技术产业开发区和高新技术产业园区均无国有资本经营预决算，市本级（含开发区、高新区）国有资本经营预算执行情况同市本级国有资本经营预算执行情况。    

国有资本经营预算收入完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级2018年收入预算为500万元，实际无收入，比上年减少20万元，主要是股利股息收入减少。    

国有资本经营预算支出完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级2018年支出预算为6594万元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为10157万元，比年初预算增加3563万元，其原因是：（1）补助下级支出增加66903万元；（2）当年省补助收入6094万元；（3）上年结余收入64872万元；（4）国有资本经营收入比年初预算短收500万元。    

2018年市本级国有资本经营预算支出10157万元，比上年增加10157万元，主要用于解决国有工矿区历史遗留问题。    

国有资本经营预算收支平衡情况。2018年市本级国有资本经营上级补助收入6094万元，上年结转收入64872万元，总收入70966万元；国有资本经营支出10157万元，补助下级支出50616万元，结转下年支出10193万元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况      

1. 市本级（含开发区、园区）社会保险基金预算收支完成情况    

社会保险基金预算收入完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级（含开发区、园区）2018年收入预算为37.1亿元，实际完成51.8亿元，为年初预算的139.7%，比上年增加18.1亿元，增长53.5%。

社会保险基金预算支出完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级（含开发区、园区）2018年支出预算为60.0亿元，实际完成64.5亿元，为年初预算的107.6%，比上年增加15.6亿元，增长31.9%。

社会保险基金缺口情况。市本级社会保险基金收入51.8亿元，支出64.5亿元，当年缺口12.7亿元，其中企业职工养老保险基金缺口12.9亿元。社会保险基金累计缺口69.4亿元，其中企业职工养老保险基金缺口81.1亿元。    

2. 市本级社会保险基金预算收支完成情况    

社会保险基金预算收入完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级2018年收入预算为32.5亿元，实际完成50.6亿元，为年初预算的156.0%，比上年增加17.8亿元，增长54.4%。

社会保险基金预算支出完成情况。市十六届人民代表大会一次会议批准的市本级2018年支出预算为59.7亿元，实际完成64.2亿元，为年初预算的107.6%，比上年增加15.3亿元，增长31.2%。

社会保险基金缺口情况。市本级社会保险基金收入50.6亿元，支出64.2亿元，当年缺口13.6亿元，其中企业职工养老保险基金缺口13.8亿元。社会保险基金累计缺口74.9亿元，其中企业职工养老保险基金缺口86.6亿元。    

另外，截止2018年末，市本级（含开发区、园区）地方政府债务余额为109.1亿元，其中：一般债务余额为84.3亿元、专项债务余额为24.8亿元。      

二、2018年财政主要工作及取得成效    

（一）财政收支规模进一步扩大。会同税务等部门深入分析重点税种和行业税收下降原因，分行业、分税种、分地区、分类型查找薄弱环节，制定收入征管的有效措施；紧密跟踪重点项目、重点行业、重点企业的税收管理，增加税收收入；深挖非税收入潜力，做到依法征收、应收尽收。2018年全市一般公共预算收入完成42亿元，比上年增加3.8亿元，增长10%，高于全省平均水平，超额完成40.7亿元的省考核指标。同时，大力压缩一般性支出，严禁无预算或超预算支出，确保市委、市政府各项重点支出和民生支出需求。全市一般公共预算支出完成157亿元，比上年增加11.3亿元，增长7.7%。    

（二）抢抓政策机遇，积极争取上级支持。始终把“三争取”作为工作的重中之重，一是紧紧抓住中央7号文件、国发62号文件、突破辽西北、推进县域经济发展等重要机遇，紧密结合财政部中央和地方预算草案中的7方面33项政策资金点，组织开展争取政策、资金工作，全年争取上级资金113亿元，同比增长22.8%。二是争取国家银行政策性贷款、国际金融组织贷款、外国政府贷款等有偿资金1.4亿元，有效地缓解了建设资金紧张局面。三是争取置换债券38.1亿元，减轻了当期偿债压力。    

（三）严控政府债务风险。制定了《阜新市政府债务防范和化解三年行动工作方案（2018—2020年）》、《阜新市2018年政府债务防范和化解工作方案》，及时偿还到期地方政府债务本息，积极完成化债任务。2018年全市完成化减政府性债务33亿元，超额完成省31亿元的考核指标；全市偿还到期政府债务本息27.2亿元；争取债券资金43.9亿元,其中：置换债券26.9亿元，再融资债券11.1亿元，新增债券5.9亿元，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。    

（四）稳步提升民生福祉。一是按照保基本、兜底线、全覆盖、积极盘活存量资金用好增量的原则，全面梳理调整2018年支出预算，统筹资金用于我市机关及企事业退休人员养老金财政补助。全市企业职工养老保险基金收入完成45.8亿元，支出完成58.8亿元，缺口13亿元。通过争取省风险基金借款等弥补基金缺口，确保养老金按时足额发放。二是筹集1.8亿元，用于支持公益性岗位人员提高补贴标准及阜矿集团化解煤炭过剩产能失业人员安置工作。三是投入4.4亿元，全面落实新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险和基本公共卫生项目、基层医疗卫生机构综合改革等。四是投入4.7亿元，用于农村五保供养和农村敬老院建设及解决弱势群体的生活困难问题,维护了社会稳定。五是筹集资金2557万元，保障了2018年按照不低于5%的标准提高城乡低保、特困供养标准资金需求，建设十五个街道（乡镇）社区服务中心，推动市政府20件民生实事落实。六是投入资金3.6亿元，用于优化扩大学前教育资源，保障全市城乡义务教育学校正常运转，开展农村义务教育薄弱校改造，支持职业教育实训基地和示范性专业建设，落实各级各类家庭经济困难学生资助政策等，确保教育事业优先发展。    

（五）全力推动实施乡村振兴战略。加大“三农”投入力度，支持农业增产增效、农民增收和县域经济发展三年行动计划。一是认真落实国家各项惠农补贴政策，及时下拨9.7亿元用于耕地地力保护补贴、农机购置补贴和玉米大豆生产者补贴，使31万户农民受益。二是及时筹集下达本级资金700万元，支持我市实施人工增雨和两县抗旱工作。三是支持农村综合改革，筹集1.4亿元，用于建设304公里“一事一议”村内道路、推进26个美丽乡村示范村建设。大力发展村级集体经济，新增18个扶持村级集体经济发展试点村，进一步改善了农村居住环境和交通条件。四是拨付扶贫专项资金1.5亿元，推进全市1.6万人、48个贫困村脱贫销号和阜蒙县整体“脱贫摘帽”。

（六）进一步深化财政改革。一是加速推进县乡财政体制改革。印发《关于推进县（区）乡（镇）财政管理体制改革的决定》、《关于完善县（区）乡（镇）财政管理体制的决定》和《关于建立乡（镇）国库的指导意见》等文件，推动改革工作。截至2018年10月底，我市67个乡（镇）全部建立国库金库，形成全地区全覆盖。二是做好城区体制改革工作。启动市与区财政管理体制改革，合理确定市与区财政收入范围、区上解省市比例。新体制于2018年1月1日起执行，10月1日正式运行。进一步规范了市与区财政管理体制，促进市与区经济和社会事业协调发展，三是推进街道财政管理体制改革。起草《关于推进全市街道财政管理体制改革的指导意见》，2018年10月1日起以海州区和平街道、细河区学苑街道为试点，结合自身特点实行街道财政管理体制，激活基层发展单元。四是全力推动党政群和事业单位改革。规范和明确清产核资、资产划转、资金拨付和办公用房使用整合等方面要求，面对面向涉改单位解读文件内容，确保了党政群和事业单位改革的有序推进。五是积极推进我市中央下放政策性破产企业“三供一业”分离移交维修改造工作。积极与国家和省做好政策对接，制发工作方案、出台资金管理办法，及时拨付改造资金11亿元，强化资金监管，确保维修改造工作顺利推进。    

总的看，2018年财政预算执行情况是好的，但我们也清醒地认识到财政运行和管理工作中依然存在一些不容忽视的问题，如：财政收入稳定增长的基础还不牢固；保工资、保运转、保基本民生等刚性支出压力依然非常大；政府债务规模仍然偏高，化解存量债务任务十分繁重，债务风险还需要有效防控；弥补养老金缺口压力巨大，等等。针对以上问题，我们在以后的工作中将认真加以解决。

按照本次常委会的要求，市审计局将做《关于阜新市本级2018年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将一并认真整改落实。    

  2019  年，  是新中国成立70周年，是全面建成小康社会、推进阜新转型振兴的关键之年。  全市各级财税部门将紧紧围绕市委、市政府总体工作要求和全市经济工作会议各项部署，在市人大、市政协的监督指导下，贯彻  “  巩固、增强、提升、畅通  ”  八字方针，深化供给侧结构性改革，聚焦补齐“四个短板”，继续  开展“重实干、强执行、抓落实”专项行动  ，进一步落实积极财政政策，积极培育财政收入增长点。继续优化财政支出结构，切实保障市委确定的重点支出需求。坚持民生优先，促进民生持续改善。  进一步深化财税体制改革，  强化财政管理，完善财政体制机制。强化政府债务管理，加强风险防控和风险预警。坚持厉行节约反对浪费，提高财政资金使用效益，为推进转型升级作出新的更大贡献，以优异成绩迎接中华人民共和国成立七十周年  。