──2017年6月在阜新市十五届人大

常委会第四十一次会议上

阜新市人民政府

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向本次常委会作关于市本级2016年决算草案的报告，请予审议。

2016年，面对严峻复杂的经济形势，市级财政部门在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，全面贯彻“四个着力”要求，坚持稳中求进的工作总基调，积极应对、攻坚克难、强化落实，充分发挥财政职能作用，狠抓增收节支，积极争取上级支持，不断推进财政改革，较好地完成了财政各项工作目标。

一、市本级2016年决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况      

一般公共预算收入完成情况。市十五届人民代表大会六次会议批准的市本级2016年收入预算为16.7亿元，实际完成16.8亿元，为预算的100.3%，比上年增加0.5亿元，增长2.9%，其中：税收收入完成11.6亿元，为预算的97.1%，比上年减少0.5亿元，下降4.1%，占一般公共预算收入的69%，比上年下降5个百分点；非税收入完成5.2亿元，为预算的108.4%，比上年增加1亿元，增长23.2%。

一般公共预算支出完成情况。市十五届人民代表大会六次会议批准的市本级2016年支出预算为41.4亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为64.5亿元，比年初预算增加23.1亿元。支出增加的主要来源是：（1）上年结转收入8.2亿元；（2）省各项补助比年初预算增加6.6亿元；（3）债券转贷收入4.6亿元（不含置换债券）；（4）调入资金1.1亿元；（5）动用预算稳定调节基金2.5亿元；（6）收入比年初预算超收0.1亿元。

2016年市本级一般公共预算支出完成48.7亿元，为调整后预算的75.5%，比上年减少1.6亿元，下降3.2%。几项主要支出的完成情况是：农林水事务支出完成2.5亿元，比上年增加0.3亿元，增长14.0%；科学技术支出完成0.2亿元，比上年增加0.01亿元，增长6.4%；教育支出完成4.7亿元，比上年增加0.4亿元，增长10.4%；社会保障和就业支出完成23.5亿元，比上年减少0.02亿元，下降0.1%；医疗卫生支出完成3.7亿元，比上年增加0.2亿元，增长5.7%。

一般公共预算收支平衡情况。2016年市本级一般公共预算收入16.8亿元，上级补助收入35.3亿元，债券转贷收入21亿元（含置换债券），上年结转收入8.2亿元，调入资金1.1亿元，动用预算稳定调节基金2.5亿元，总收入84.9亿元；本年支出48.7亿元，上解支出1.9亿元，债券还本支出16.4亿元，安排预算稳定调节基金2.1亿元，结转下年支出15.8亿元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成情况      

政府性基金预算收入完成情况。市十五届人民代表大会六次会议批准的市本级2016年收入预算为8.5亿元，实际完成6.2亿元，为预算的73.1%，比上年增加0.7亿元，增长12.7%。

政府性基金预算支出完成情况。市十五届人民代表大会六次会议批准的市本级2016年支出预算为8.6亿元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为10.9亿元，比年初预算增加2.3亿元。支出增加的主要来源是：（1）上年结转收入5.3亿元；（2）省各项补助比年初预算减少0.7亿元；（3）调入资金0.01亿元；（4）收入比年初预算减收2.3亿元。

2016年市本级政府性基金预算支出实际完成7.6亿元，为调整预算的70%，比上年增加1.3亿元，增长21.4 %。

政府性基金预算收支平衡情况。2016年市本级政府性基金收入6.2亿元，上级补助收入0.5亿元，上年结转收入5.3亿元，调入资金0.01亿元，总收入12亿元；本年支出7.6亿元，调出资金1.1亿元，结转下年支出3.3亿元，累计净结余为0。政府性基金预算当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况      

国有资本经营预算收入完成情况。市十五届人民代表大会六次会议批准的市本级2016年收入预算为5270万元，实际完成20万元，比上年减少2397万元，下降99.2%。主要是阜新银行按股比10%分红后，全部返还配股；市中小企业服务中心股利收入20万元。

国有资本经营预算支出完成情况。市十五届人民代表大会六次会议批准的市本级2016年支出预算为5270万元，执行中根据省各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为105786万元，比年初预算增加100516万元，主要是省“三供一业”补助比年初预算增加。

2016年市本级国有资本经营预算支出实际完成13万元，比上年减少2395万元，下降99.5%。主要是市中小企业服务中心股利收入相关支出。

国有资本经营预算收支平衡情况。2016年市本级国有资本经营收入20万元，上级补助收入100516万元，上年结转收入9万元，总收入100545万元；本年支出13万元，结转下年支出100532元。国有资本经营预算当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况      

社会保险基金预算收入完成情况。市十五届人民代表大会六次会议批准的市本级2016年收入预算为29.7亿元，实际完成26.2亿元，为年初预算的88.1%，剔除2016年机关事业单位基本养老保险制度未执行（4.6亿元）因素，为年初预算的104%。比上年增加1.2亿元，增长4.6%。

社会保险基金预算支出完成情况。市十五届人民代表大会六次会议批准的市本级2016年支出预算为48.4亿元，实际完成42.5亿元，为年初预算的87.8%，剔除2016年机关事业单位基本养老保险制度未执行（4.6亿元）因素，为年初预算的97%。比上年增加2.9亿元，增长7.4%。

社会保险基金缺口情况。市本级社会保险基金收入26.2亿元，支出42.5亿元，当年缺口16.3亿元，其中养老保险基金缺口16.6亿元。社会保险基金累计缺口45.2亿元，其中养老保险基金缺口55.9亿元。

二、2016年财政主要工作及取得成效

（一）落实“三严三实”要求，依法依规组织财政收入。2016年，全市一般公共预算收入完成35.8亿元，同比下降3.5%。全市财税部门面对经济下行压力持续加大、营改增等政策性减收因素陡增等一系列不利因素，积极采取有效措施，深挖税源费源潜力，加强对重点行业、重点企业、重点项目的征管，跟踪项目和工程进展情况，努力组织财政收入，切实做到应收尽收、均衡入库。

（二）多措并举，努力防范和化解财政风险。一是化解政府性债务风险。出台了《关于加强政府性债务管理的实施意见》等文件，完善了我市政府债务管理政策体系、风险防控体系和管理组织保障体系。2016年末我市政府债务余额144亿元，未超过省核定债务限额。通过偿债准备金及债务核销等措施，化解政府性债务3亿元。发行置换债券29亿元，节省利息2亿元，有效降低了我市政府债务风险，支持了经济和社会发展。二是防范县区财政支付风险。出台了《关于加强县级财政管理的若干意见》，要求县区财政夯实基础、强化管理、深化改革、健全机制，切实防范财政支付风险。各县区积极筹措资金，保障了“三保”支出及其他刚性支出需求。三是保障养老金及时足额发放。2016年我市企业在职职工参保人数33.7万人，领取养老金人数19.8万人，抚养比1.7:1，高于全省和全国水平（辽宁省抚养比1.79:1、全国抚养比2.88:1）。2016年，全市企业职工基本养老保险基金收入29.8亿元，支出46.7亿元，当年缺口16.9亿元，累计缺口36.4亿元。为弥补当年缺口，我们采取了增收节支、盘活存量资金、削减公用经费、动用预算稳定调节基金等措施，确保了养老金按时足额发放。

（三）抢抓政策机遇，“三争取”工作实现新突破。一是充分利用上级各项政策，加大争取资金力度。抓住加快落实中央7号文件精神、省突破辽西北等重要机遇，争取中央和省更大的政策和资金支持，2016年争取资金124.8亿元，比上年增加8.8亿元，增长7.6%。经过不懈努力，省经济转型转移支付政策得以在“十三五”期间延续。二是充分利用融资平台争取资金。2016年争取国内政策性贷款、交通银行贷款和国际金融组织贷款及外国政府贷款17.2亿元，有效缓解了财政运行压力。同时，海州矿治理德国政府贷款项目得到正式批复。

（四）大力支持稳增长调结构，增添发展活力。一是实现与省产业（创业）投资引导基金有效对接，配合有关部门争取省基金中直投资金，支持我市企业发展。二是落实国家出台的“营改增”改革等结构性减税和普遍性降费政策，减免我市企业及相关纳税人各项税费1.1亿元。三是提出组建企业集团和央企“三供一业”分离移交方案，制定标准、测算费用，推动上述工作有序开展。四是投入1102万元，支持企业科技创新、产业升级、专利技术转化，鼓励外贸企业出口创汇，提升我市企业市场竞争力。五是筹措192.5万元，保障我市出国招商团队及有关部门赴安徽、深圳、长三角等地区招商活动顺利开展。

（五）多渠道筹措资金，重点民生支出得到切实保障。坚持民生优先原则，认真兑现民生实事，防止经济下行压力传导到民生领域，全市民生支出113.4亿元，占一般公共预算支出的82.3%，同比增加0.7个百分点。一是筹集2.67亿元，完成上解省养老保险风险基金任务；投入8亿元，落实城乡低保对象、困难群体生活补助政策及公益性岗位人员提高补贴标准。二是筹集5.4亿元，推进城镇居民医疗保险、新农合、基本公共卫生、基层医疗卫生机构综合改革等。三是投入3.7亿元，支持农村校舍维修和义务教育薄弱学校改造，提高城乡义务教育公用经费，扩大学前教育资源，资助家庭经济困难学生完成学业，不断完善我市公共文化和体育设施建设。四是实施精准扶贫工作，争取各类扶贫资金1.3亿元，保证了全市65个行政村、3.5万人的脱贫目标顺利完成。五是筹集3亿元，推进城市污水处理、矿山环境治理二期工程、海州矿南帮治理等工程建设，城市环境得到了改善。六是投入2.3亿元，支持京沈客专项目、城市市政道路、园林绿化、细河二期城市中心段治理等，进一步完善城市基础设施建设，群众生活环境得到明显改善。

（六）落实强农惠农政策，加快发展现代农业。一是整合资金3.3亿元，支持沈阜200万亩现代农业示范带建设，落实耕地地力保护补贴、玉米种植者补贴等各项惠农政策，使近30万户农民直接受益。二是筹集8.6亿元，保障抗旱救灾、千万亩经济林建设和“畜牧强市”战略顺利实施，开展高标准农田和土地整治项目，农业基础设施和农村生态环境得到进一步改善。三是筹措资金3.2亿元，推进“美丽乡村示范村”、宜居乡村和示范乡镇建设，进一步改善了农村居住环境和交通条件。

（七）深化财税改革，财政体制机制进一步完善。一是进一步完善市以下财政管理体制。代政府起草了《全面推开营改增试点后完善市以下财政管理体制过渡方案》，明确了完善市以下财政管理体制的基本原则、主要内容及实施时间和过渡期限。会同相关部门起草了《关于全面推开营业税改征增值税试点有关预算管理问题的通知》，解决了营改增后市与县（区）预算管理问题。二是继续推进预算管理改革。进一步加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度；按《预算法》规定，及时完成市本级政府预决算和市直部门预决算公开工作，财政运行透明度进一步增强，同时，积极推动县区预决算公开工作；加强国库集中支付管理，公务卡改革进一步深化；继续推进政府购买服务改革，规范政府购买服务操作流程；制定了《阜新市市级财政支出绩效管理暂行办法》等文件，加快构建全过程预算绩效管理机制。三是按照国家和省关于公务用车改革要求，根据《阜新市党政机关和参公单位公务车辆改革总体方案》，顺利开展行政机关和参公事业单位公车改革工作。四是继续盘活财政存量资金，加快资金支出进度，不断压缩存量资金规模，2016年共盘活存量资金2.9亿元，缓解了我市财政收支矛盾。五是加强财政监督。建立财政内控制度，将制衡机制嵌入到内部管理制度之中，健全权力运行的制约和监督体系。六是全面开展全市行政事业单位资产清查工作，实现资产管理与预算管理、账务管理、决算管理及实物管理的有机结合。七是扩大政府采购范围，严格执行政府采购标准，全年实际采购支出2.7亿元，节约0.1亿元，节支率4%。八是强化财政投资评审工作，全年报审额达到14.2亿元，审减额2.5亿元，审减率17%。

总的看，2016年财政预算执行情况是好的，但我们也清醒地认识到财政运行和工作中依然存在一些不容忽视的问题，如：财政收支矛盾突出，县区财政运行困难，基本保障能力不足，国库支付存在风险；企业职工基本养老金收支缺口巨大，发放风险逐年加大；偿债压力较大，地方政府债务风险防控任务艰巨；各级预算安排的科学性、预算执行的有效性还需进一步提高，部分部门和单位的预算管理亟需提高。对于上述问题，我们要予以高度重视，并采取切实有力的措施，在今后工作中认真加以解决。

按照本次常委会的要求，市审计局将做《关于阜新市本级2016年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将认真整改落实。

2017年，全市各级财税部门将紧紧围绕市委、市政府总体工作要求和全市经济工作会议各项部署，在市人大、市政协的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，全面落实“四个着力”和“三个推进”要求，以提高经济发展质量和效益为中心，以供给侧结构性改革为主线，继续落实积极的财政政策，培育财政收入增长点。继续优化财政支出结构，切实保证市委确定的重点支出需求。坚持民生优先，促进民生持续改善。进一步深化财税体制改革，强化财政管理，完善财政体制机制。强化政府债务管理，加强风险防控和风险预警。坚持厉行节约反对浪费，提高财政资金使用效益，为推进转型升级作出新的更大贡献，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开。