第三部分 阜新市财政局2013年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计1661.09万元，包括：

1.财政拨款收入1498.98万元，其中：公共预算财政拨款收入1498.98万元。

2.上级补助收入0万元，主要是…等收入。

3.事业收入0万元，主要是…等收入。

4.经营收入0万元，主要是…等收入。

5.附属单位上缴收入0万元，主要是…等收入。

6.其他收入0.2万元，主要是利息收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元,主要是…等收入。

8.上年结转和结余161.91万元，主要是局楼内维修改造工程及供热外线改造资金未使用完，结转下年继续使用,预计2013年11月份使用完毕。

（二）支出总计1616.39万元，包括：

1.基本支出1449.81万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出712.49万元，对个人和家庭的补助支出385.58万元，商品和服务支出351.74万元。

2.项目支出166.58万元，主要包括办公楼维修与维护、网络信息系统运行与维护、购置办公设备、财政系统的业务培训、全市会计人员从业资格及职称考试等支出。

（三）年末结转和结余44.70万元

主要是部分未完成项目如局内电梯维修款,下年度继续使用。

二、公共预算财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

公共预算财政拨款支出决算反映阜新市财政局2013年整体公共预算财政拨款支出情况，既包括使用当年公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。2013年度公共预算财政拨款支出1616.18万元，其中：基本支出1449.60万元，项目支出166.58万元。

（二）具体情况

2013年度公共预算财政拨款支出1616.18万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出1374.62万元，教育支出0万元，文化体育与传媒支出万元，社会保障和就业支出241.56万元，农林水事务支出万元，商业服务业等事务支出万元，其他支出万元。

1. 一般公共服务支出1374.62万元，包括：

（1）行政运行961.14万元，主要是用于局机关和所属参公管理事业单位人员工资及为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（2）一般行政管理事务152.26万元, 主要是组织全市会计人员从业资格及职称考试及财政系统业务培训等支出。

（3）财政国库业务万元,主要是…等支出

（4）财政监察万元，主要是…等支出

（5）事业运行…万元，主要是…等支出。

（6）其他财政事务支出261.22万元，主要是用于局机关办公楼设施的维修维护费用、配置办公设备等支出。

2. 教育支出…万元，包括：

其他教育支出…万元，主要是…等支出。

3. 文化体育与传媒支出…万元，包括：

其他文化体育与传媒支出…万元，

4. 社会保障和就业支出241.56万元，包括：

（1）归口管理的行政单位离退休227.24万元，主要用于局机关和所属参公管理事业单位离退休人员的支出。

（2）小额担保贷款贴息…万元，主要是…等支出。

（3）死亡抚恤14.32万元，主要是用于局机关和所属参公管理事业单位人员的抚恤金支出。

（4）其他社会保障和就业支出…万元，主要是…等支出。

5. 农林水事务支出万元，包括：

（1）其他农业支出万元，主要是…等支出。

（2）对村级一事一议的补助…万元。

6. 商业服务业等事务支出…万元，包括：

其他商业流通事务支出…万元，

7. 其他支出万元，包括：

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2013年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出143.77万元，其中：因公出国（境）费8.08万元，公务接待费3.60万元，公务用车购置及运行维护费132.09万元。

1.因公出国（境）费8.08万元，主要用于局内同志参加省里组织的，2013年参加出国（境）团组2个，累计2人次。

2.公务接待费3.60万元，主要用于接待等，2013年公务接待累计24批次，320人。

3.公务用车购置及运行维护费132.09万元，其中：公务用车购置费39.18万元，公务用车运行维护费92.91万元。2013年购置公务用车2辆，年末公务用车保有量18辆。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。        

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。        

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。        

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。        

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。        

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。        

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。        

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。        

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。        

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。        

   11.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。